河北企業(yè)ODI備案對(duì)外投資備案不成功退全款 

關(guān)于37號(hào)文登記
《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》匯發(fā)[2014]37號(hào)(37號(hào)文)，簡(jiǎn)稱(chēng)37號(hào)文。主要是對(duì)境內(nèi)居民到境外投融資之后并返程投資的一個(gè)合規(guī)性政策，是由外匯管理局監(jiān)管受理，受理對(duì)象為自然人，并非法人和企業(yè)。受理完成后，得到的是一份外匯管理局發(fā)放的備案表格。這是我國(guó)個(gè)人，也就是自然人唯一的境外投融資的合規(guī)途徑。
 適用人群
37號(hào)文適用于大多數(shù)由中國(guó)人設(shè)立的境外公司，包括由開(kāi)曼公司、BVI公司控股的海外上市公司等。根據(jù)37號(hào)文規(guī)定，在境外上市時(shí)，1）中國(guó)企業(yè)創(chuàng)始人2）中國(guó)企業(yè)的其他中國(guó)籍自然人股東3）中國(guó)企業(yè)上市前的ESOP（員工持股計(jì)劃）激勵(lì)已行權(quán)員工，以上三類(lèi)人群都需要通過(guò)持有的境內(nèi)公司的權(quán)益完成37號(hào)文登記，且不接受自然人個(gè)人以非公司股東身份進(jìn)行登記。
同時(shí)，登記需要在“出資”之前完成，這里的“出資”在搭建紅籌架構(gòu)中，指的是設(shè)立WFOE（外商獨(dú)資企業(yè)）或境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體變更為WFOE的行為。在實(shí)際操作中，有些銀行可能會(huì)要求在境內(nèi)實(shí)體公司完成引入外商投資者、由內(nèi)資企業(yè)變更為中外合資企業(yè)之前，必須完成37號(hào)文登記，以此確保合規(guī)性和資金的合法流動(dòng)。

37號(hào)文登記流程

在境外投資行為發(fā)生時(shí)，境外公司設(shè)立的時(shí)間是備案前多久注冊(cè)境外公司？
國(guó)內(nèi)企業(yè)成立未滿一年，是否可以辦理境外投資ODI備案？
哪些情況可以申請(qǐng)境外投資ODI備案？
備案的流程是怎樣的？涉及哪些部門(mén)？
項(xiàng)目申請(qǐng)中的一些經(jīng)驗(yàn)......
本文基于政策法規(guī)和過(guò)往經(jīng)驗(yàn)，更新總結(jié)ODI備案過(guò)程中常見(jiàn)要點(diǎn)和實(shí)踐過(guò)程中遇到的最新問(wèn)題。
哪些情況會(huì)被監(jiān)管認(rèn)為異常？
國(guó)家在鼓勵(lì)企業(yè)合法合規(guī)出海的同時(shí)，也進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)于企業(yè)“非理性對(duì)外投資”的監(jiān)管。2016年12月6日，國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部、人民銀行、外匯局四部門(mén)負(fù)責(zé)人在答記者問(wèn)時(shí)表示，相關(guān)部門(mén)將密切關(guān)注企業(yè)在房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域出現(xiàn)的“非理性對(duì)外投資”的傾向，以及大額非主業(yè)投資、有限合伙企業(yè)對(duì)外投資、“母小子大”、“快設(shè)快出”等類(lèi)型對(duì)外投資中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，建議有關(guān)企業(yè)審慎決策。

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