企業(yè)什么業(yè)務(wù)需要進(jìn)行境外投資備案(ODI) 

一、什么是境外投資備案(ODI)?英文全稱(chēng)為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

　　二、企業(yè)想要合法實(shí)現(xiàn)海外投資，必須經(jīng)歷嚴(yán)謹(jǐn)?shù)腛DI備案流程。這一步驟對(duì)于企業(yè)的“走出去”戰(zhàn)略至關(guān)重要，不僅能確保資金出境合規(guī)，還能讓海外利潤(rùn)合法回歸國(guó)內(nèi)。下面來(lái)看看需要進(jìn)行境外投資(ODI)備案的幾種常見(jiàn)的情況：　　1. 企業(yè)有海外上市需求

　　對(duì)于有計(jì)劃到海外上市的企業(yè)，如采用紅籌架構(gòu)、VIE架構(gòu)等方式，進(jìn)行境外投資備案(ODI)是不可或缺的步驟。這既有助于境外融資和資本運(yùn)作的便利性，為未來(lái)投資退出提供方便，同時(shí)也是基于稅務(wù)方面的考量，確保企業(yè)稅務(wù)合規(guī)。

　　2. 海外直接投資并購(gòu)及擴(kuò)張需求

　　企業(yè)計(jì)劃在海外進(jìn)行直接投資、并購(gòu)或與現(xiàn)有業(yè)務(wù)進(jìn)行擴(kuò)張時(shí)，銀行在處理相關(guān)匯款業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)要求企業(yè)提供ODI備案文件，這是確保資金合規(guī)出境的重要步驟。

　　3. 海外子公司返程投資

　　國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司計(jì)劃再返回國(guó)內(nèi)設(shè)立外資公司，當(dāng)這家外資公司在開(kāi)立外匯銀行賬戶(hù)時(shí)，銀行會(huì)要求提供之前國(guó)內(nèi)公司對(duì)海外子公司投資所申請(qǐng)的ODI備案文件。這是確保外資公司資金來(lái)源合法性的重要措施。

　　4. 國(guó)外子公司開(kāi)銀行賬戶(hù)

　　當(dāng)企業(yè)在海外設(shè)立的子公司需要在當(dāng)?shù)亻_(kāi)立銀行賬戶(hù)時(shí)，銀行可能會(huì)要求內(nèi)地母公司向該賬戶(hù)匯入一筆款項(xiàng)作為激活資金，在此情況下銀行會(huì)要求內(nèi)地母公司提供ODI備案證書(shū)，以確保資金的合規(guī)性。

　　5. 跨境電商開(kāi)展業(yè)務(wù)